Con el fin del ejercicio fiscal 2024 a la vuelta de la esquina, los autónomos tienen una última oportunidad para optimizar su próxima declaración de la RENTA
Con el cierre fiscal 2024 a la vuelta de la esquina, los autónomos tienen una última oportunidad para optimizar su próxima declaración de la RENTA, que deberá presentarse a partir de abril de 2025. Aunque la fecha límite para tomar decisiones que impacten en la declaración es el 31 de diciembre de 2024, estas semanas finales del año ofrecen un margen crítico para realizar gestiones que podrían reducir significativamente la factura fiscal con Hacienda.
.Entre los pasos recomendados, destaca realizar una previsión del IRPF, controlar los tramos impositivos, aprovechar productos financieros y contabilizar correctamente los gastos deducibles.
Realizar una Previsión de la Declaración de la RENTA
El primer paso para cualquier estrategia fiscal efectiva es conocer cuál será el resultado esperado de la declaración. Para ello, los autónomos pueden usar el simulador web de Hacienda o herramientas similares, estimando sus beneficios anuales y las retenciones acumuladas. Esta información permite identificar posibles acciones, como anticipar gastos o ajustar ingresos, que podrían mejorar el balance final.
Sin una previsión clara, optimizar la declaración resulta casi imposible, ya que los autónomos no podrían evaluar el impacto de sus decisiones antes del cierre del ejercicio.
Controlar el Tramo de IRPF
El IRPF es un impuesto progresivo que incrementa el porcentaje a pagar según crecen los ingresos. En este contexto, evitar saltar a un tramo superior puede representar un ahorro considerable. Por ejemplo, retrasar la emisión de facturas o posponer ingresos al próximo ejercicio podría evitar que los ingresos adicionales se graven a un porcentaje más alto.
Además, anticipar ciertos gastos o inversiones, como la compra de un vehículo o la adquisición de equipos, podría compensar los ingresos adicionales y mantener al autónomo dentro de un tramo impositivo más favorable.
Ajustes con Productos Financieros
Otra estrategia para reducir la base imponible es invertir en productos financieros o realizar aportaciones que generen beneficios fiscales. Algunos ejemplos incluyen:
- Amortización de hipotecas: Reducir la deuda pendiente podría generar deducciones fiscales.
- Suscripción de seguros: Tanto los seguros médicos como los de responsabilidad civil suelen ser deducibles.
- Planes de pensiones: Las aportaciones a planes de pensiones permiten rebajar la base imponible, siempre que no se excedan los límites legales.
Contabilizar Correctamente los Gastos Deducibles
Finalmente, una de las formas más directas de reducir la factura fiscal es aprovechar al máximo los gastos deducibles vinculados a la actividad profesional. Sin embargo, es fundamental asegurarse de que estos gastos cumplan con los criterios establecidos por Hacienda para evitar problemas durante posibles inspecciones.
Entre los gastos destacables están:
- Amortización y reparación de bienes de inversión: Si se han realizado inversiones importantes, este es el momento de registrarlas.
- Vehículos: Los gastos relacionados con un vehículo usado exclusivamente para la actividad profesional son deducibles.
- Atención a clientes: Invitaciones, regalos corporativos o eventos también pueden ser deducidos, siempre que estén correctamente justificados.
Planificar para Ahorrar
Los últimos meses del año son una oportunidad clave para prepararse de cara a la RENTA y realizar acciones que permitan ahorrar. Tomar estas medidas con antelación puede marcar la diferencia entre una declaración equilibrada y una factura inesperadamente alta.
En resumen, estas semanas finales de 2024 son el momento ideal para que los autónomos revisen su situación fiscal, planifiquen con inteligencia y aprovechen todas las herramientas disponibles para reducir su carga tributaria.
Desde FAR Asesores, ponemos a su disposición un equipo profesional que pretende dar respuesta a sus cuestiones legales, fiscales y económicas. Por último, esta noticia está elaborada a través de un articulo del medio Autónomos y Emprendedores. Puedes leer la noticia completa en el siguiente enlace.
