A partir del 1 de enero de 2026, entra en vigor una de las modificaciones más significativas en el sistema de pensiones de los autónomos, impulsada por el anterior Ministerio de Inclusión, Seguridad Social y Migraciones.
Prepárense, porque la forma en que se calcula vuestra futura pensión de jubilación está a punto de cambiar progresivamente.
La nueva fórmula: Un periodo de transición de dos décadas
El Real Decreto-ley 2/2023 establece que, desde principios del próximo año y durante las siguientes dos décadas (hasta 2040), la Seguridad Social elegirá automáticamente la opción más beneficiosa para los futuros jubilados. Esto significa que se compararán dos métodos de cálculo:
- El sistema actual: Se toman en cuenta los últimos 25 años (300 meses) de cotización.
- El nuevo sistema: Se considerarán los mejores 27 años de cotización dentro de un periodo de 29 años previos a la jubilación. Este método, que busca beneficiar a aquellos con lagunas de cotización al permitir excluir los 24 peores meses, se aplicará de forma progresiva.
Es fundamental entender que, hasta el año 2040, nadie se verá perjudicado por el nuevo sistema en comparación con la situación actual. Si el cálculo con 27 años resulta menos favorable que el de 25 años, la Seguridad Social aplicará la fórmula que más beneficie al autónomo. De hecho, aquellos que encuentren mejores años en los cuatro adicionales del nuevo periodo de cálculo podrían incluso ver un aumento en su pensión.
¿Quiénes podrían verse más afectados a largo plazo?
Si bien la fase inicial es protectora, la situación cambia a partir de 2041. Desde ese año, aunque se seguirá eligiendo la mejor de dos fórmulas, el periodo de cálculo en ambas opciones será superior al actual. Por ejemplo, en 2041 se elegirá entre 25,5 años previos a la jubilación o los 27 mejores de los 29 previos. Esta ampliación progresiva continuará hasta 2044, momento en el que ya no habrá elección y el cálculo se basará únicamente en la segunda fórmula, es decir, los mejores 27 años de los 29 previos.
Este cambio definitivo a partir de 2044 podría tener un impacto significativo, especialmente para los autónomos que ahora tienen menos de 46 años. ¿Por qué? Porque son los que se jubilarán a la edad legal de 67 años bajo el nuevo sistema, que incluirá dos años adicionales de cotización en el cálculo.
Muchos autónomos suelen empezar sus negocios cotizando por la base mínima y aumentan sus cotizaciones a medida que su actividad prospera. Si se empiezan a tener en cuenta años anteriores con bases más bajas, esto podría resultar en una reducción de la pensión. Sin embargo, para aquellos con lagunas de cotización, el nuevo sistema podría ser beneficioso, ya que les permitiría descartar los meses sin cotización que actualmente se computan como cero.
En resumen, aunque la transición inicial garantiza la elección del cálculo más favorable, es crucial que los autónomos, especialmente los más jóvenes, estén informados sobre estos cambios. Planificar sus cotizaciones futuras, teniendo en cuenta estas modificaciones, será clave para asegurar una jubilación más cómoda.
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